Viele hätten nun bereits abgeschlossen gehabt und gedacht, die Verschmelzung des Amundi MSCI World V (LU1781541179) mit dem MSCI World UCITS ETF (IE000BI8OT95) ist nun passiert und alles mittlerweile auch eingebucht, wie dieser Screenshot aus dem ELBA Banking zeigt:
Doch nun kommt die Überraschung, es gibt eine Korrektur der letzten Steuermeldung vom 18. Februar 2025 und es wurde leider nicht besser, denn es wird noch mehr Steuer fällig als bisher! Hier ein Screenshot aus der heutigen OeKB Meldung vom 27.2.2025. Hier zeigt sich, dass die Meldung vom 18.2.2025 mit dem heutigen Tage storniert wurde und somit die Meldung mit der Melde-ID 572124 nicht mehr gültig ist. Stattdessen gilt nun die Meldung mit der Melde-ID 573109 für den bisherigen Meldezeitraum.
Für die inländischen, steuereinfachen Broker bedeutet diese Korrektur nun folgender steuerliche Mehrkosten:
| Meldung 18.02.2025 | Meldung 27.02.2025 | Steigerung um | |
| 12. Österreichische KESt, die durch Steuerabzug erhoben wird | 0,8179 USD | 0,8659 USD (~0,8265 Euro) | +5,87 % |
| 6.1 Korrekturbetrag ausschüttungsgleicher Ertrag für Anschaffungskosten | 2,9901 USD | 3,1670 USD (~3,0228 Euro) | +5,92 % |
Für den ausländischen, nicht steuereinfachen Anlegenden bedeutet die Korrektur nun folgendes:
| Meldung 18.02.2025 | Meldung 27.02.2025 | |
| Ausschüttungsgleiche Erträge 27,5% (Kennzahlen 936 oder 937) | 3,0103 USD | 3,1908 USD (~3,0455 Euro) |
| Anzurechnende ausländische (Quellen)Steuer auf Einkünfte, die dem besonderen Steuersatz von 27,5% unterliegen (Kennzahl 984 oder 998) | 0,0098 USD | 0,0114 USD (~0,0109 Euro) |
| Die Anschaffungskosten des Fondsanteils sind zu korrigieren um | 2,9901 USD | 3,1670 USD (~3,0228 Euro) |
EZB Kurs: EUR 1 = USD 1,0477 am 27.2.2025
Für die Umrechnung der obigen übermittelten Werte des steuerlichen Vertreters von Amundi wird der heutige gültige EZB Umrechnungskurs verwendet, da die gemeldeten Werte in US-Dollar notieren.
Fazit
Jetzt aber soll langsam Ruhe einkehren in die Verschmelzung des Amundi MSCI World V (LU1781541179) mit dem MSCI World UCITS ETF (IE000BI8OT95). Mit dieser korrigierten Meldung ist die effektive Steuerlast bei über 4 % nun, nämlich bei rund 4,2 %, denn 0,8265 Euro KESt-Belastung sind bei einem Anteilspreis von damaligen ca. 19,75 Euro genau diese 4,2 % im Verhältnis.
Damit sollte das Kapitel des Merge bzw. der Fusion des Amundi MSCI World V (LU1781541179) mit dem MSCI World UCITS ETF (IE000BI8OT95) bald abgeschlossen sein. Endlich. Die neuen Anteile des MSCI World UCITS ETF (IE000BI8OT95) sollten sich schon in den diversen Depots befinden.
Mehr
- zur aktuellen OeKB Meldung
- mehr über die zweite Steuermeldung vom 18.2.2025, die nun korrigiert wurde
- mehr über die erste Steuermeldung vom 11.2.2025
- mehr über den Merge des Amundi MSCI World ETF (LU1781541179) mit dem Amundi MSCI World UCITS ETF (IE000BI8OT95) – die steuerliche Behandlung
Hallo Andreas,
danke für deine Infos.
Warum kann ich für den ausländischen (nicht steuerreinfachen Broker) nicht gleich rechnen als für den inländischen (steuereinfachen) Broker? Also die Nr 12 (Ö Kest) und den Korrekturbetrag? Danke, LG Tina
Hallo Tina, das habe ich in den anderen beiden Beiträgen kurz erwähnt. Der Grund liegt darin, dass die inländischen Broker die Auslands-KESt-VO nutzen können und sie somit nicht die ganze Komplexität abbilden müssen. Das bringt öfters einen kleinen steuerlichen Vorteil zu Tage. https://www.broker-test.at/news/erste-steuermeldung-des-lu1781541179-amundi-msci-world-v-ucits-etf-acc-wegen-des-bevorstehenden-merge-mit/ https://www.broker-test.at/news/rund-4-steuerlast-durch-fusion-steuer-auf-lu1781541179-amundi-msci-world-v-anlaesslich-der-fusion-mit-msci-world-ucits-etf-ie000bi8ot95/ Nachdem man als Auslandsbroker keine KESt im Bereich der Fonds abführen kann, ergibt es sich auch logischerweise, dass die Österreichische KESt für diese kein Thema ist. Die ausländischen Broker Trade Republic als auch Scalable Capital sehen das in ihren Steuerreports bisher immer anders, was ich als Steuerlaie immer als falsch bezeichne. Ich bin mir auch sicher,… Weiterlesen »
Vielen Dank für deine rasche Rückmeldung.