Amundi hat die Verschmelzung zweier ETFs angekündigt, die für Anlegende von Bedeutung ist. Der in Luxemburg aufgelegte Amundi Prime Global UCITS ETF DR – USD (Thesaurierend) (ISIN: LU2089238203, WKN: A2PWMK) wird mit dem in Irland domizilierten Amundi Prime Global UCITS ETF Acc (ISIN: IE0009DRDY20, WKN: ETF210) zusammengeführt. Ebenso wird der Amundi Prime Global UCITS ETF DR – USD (Ausschüttend) (ISIN: LU1931974692, WKN: A2PBLJ) in den Amundi Prime Global UCITS ETF Dist (ISIN: IE000QIF5N15, WKN: ETF211) überführt. Es handelt sich einmal um die thesaurierende und einmal um die ausschüttende Variante. Das Domizil wird gewechselt und es kommt so jetzt vermutlich auch zu einer nachteiligen steuerlichen Behandlung.
Übersicht der betroffenen ETFs:
| Untergehender ETF (Luxemburg) | ISIN | WKN | Aufnehmender ETF (Irland) | ISIN | WKN |
|---|---|---|---|---|---|
| Amundi Prime Global UCITS ETF DR – USD (Thesaurierend) | LU2089238203 | A2PWMK | Amundi Prime Global UCITS ETF Acc | IE0009DRDY20 | ETF210 |
| Amundi Prime Global UCITS ETF DR – USD (Ausschüttend) | LU1931974692 | A2PBLJ | Amundi Prime Global UCITS ETF Dist | IE000QIF5N15 | ETF211 |
Steuer
Wie in der Broker-Test.at Community von Dr. Alex (hier und hier) ausgeführt, hängt auch in diesem Fall vieles davon ab, wie die konkrete Umsetzung gestaltet wird. Der § 114 ff. des InvFG spielt im Kontext der Verschmelzung eine zentrale Rolle. Letztendlich bleibt den betroffenen Anlegenden jedoch wenig Handlungsspielraum: Zurücklehnen, die Entwicklungen beobachten und abwarten, ob Meldungen erfolgen und welche steuerlichen Konsequenzen sich daraus ergeben.
Nach den zahlreichen Veränderungen, die Amundi (einschließlich der Marke Lyxor) in den letzten Monaten umgesetzt hat, ist davon auszugehen, dass auch diese Verschmelzung reibungslos ablaufen wird und die finanziellen sowie steuerrechtlichen Nachteile überschaubar bleiben. Dennoch bleibt es für uns Anlegende ärgerlich, wenn eine langfristig geplante Anlage durch Fusionen verändert wird. Das widerspricht dem ursprünglichen Ziel bei der Auswahl des ETFs!
Fondsmerkmale
Die wesentlichen Merkmale der Fonds, wie der abgebildete Index (Solactive GBS Developed Markets Large & Mid Cap Index), die laufenden Kosten (0,05% p.a.) und die Abbildungsmethode (physisch replizierend), bleiben unverändert. Die Ertragsverwendung, ob thesaurierend oder ausschüttend, richtet sich nach der jeweiligen Anteilsklasse.
Fazit
Anlegende sollten die Mitteilungen ihrer Depotbanken aufmerksam lesen und bei Unsicherheiten einen Steuerberater konsultieren, um individuelle Auswirkungen der Verschmelzung zu klären.
