Gestern am 19.12.2024 gab es die nachträgliche Fondsthesaurierung des beliebten ETFs AMUNDI MSCI WORLD mit der ISIN LU2572257124 und der WKN ETF018. Aufgrund von Abrechnungsproblemen in den letzten Tagen, kam erst wenige Tage später und somit verspätet, diese Abrechnung. Die Valuta der Steuerschuld ist der 13.12.2024.
OeKB Meldung: 11,2616 US-Dollar an ausschüttungsgleiche Erträge
Viele sind ob der Höhe der Steuerschuld überrascht, insbesondere, weil es sich doch um einen ausschüttenden ETF handelt. Natürlich können auch ausschüttende Fonds ausschüttungsgleiche Erträge haben, dies ist nichts besonderes. Die Höhe der ausschüttungsgleichen Erträge beträgt 11,2616 US-Dollar je Anteil. Gleichzeitig werden im Hintergrund die Anschaffungskosten um 9,4269 US-Dollar je Anteil angehoben.
Der Screenshot aus der Meldung des steuerlichen Vertreters des Fonds an die OeKB zeigt diese beiden Werte:
Bei Flatex war der verwendete Devisenkurs 1,0497. Daher sind die beiden Werte in Euro umgerechnet:
- Ausschüttungsgleiche Erträge 27,5%: 10,7284 Euro
- Die Anschaffungskosten des Fondsanteils sind zu korrigieren um: 8,9806 Euro
Ob der Broker auch tatsächlich die Anschaffungskosten erhöht hat, das findet man im Fall von Flatex so heraus. Der Beitrag zeigt die einzelnen, notwendigen Schritte um diesen Sachverhalt selbst untersuchen zu können.
Über den ETF
Der Amundi MSCI World III UCITS ETF Dist mit der ISIN LU2572257124 und der WKN ETF018 ist ein sparplanfähiger ETF, der Anlegern eine breite Diversifikation ermöglicht. Mit einer Gesamtkostenquote (TER) von rund 0,20 % p.a. zählt dieser ETF kostentechnisch zur Mittelklasse mit vergleichbaren ETFs.
Der ETF verwendet eine ausschüttende Ertragsverwendung, was bedeutet, dass die erzielten Erträge regelmäßig an die Anleger ausgezahlt werden. Die Replikation erfolgt swap-basiert, wodurch der Fonds den Index nicht physisch nachbildet, sondern die Performance über einen Tauschvertrag (Swap) sicherstellt.
Mit einer beeindruckenden Fondsgröße von rund 5 Milliarden Euro bietet dieser ETF hohe Liquidität und Stabilität, was ihn besonders für langfristig orientierte Anleger attraktiv macht. Der ETF existiert seit 2008 und ist in Luxemburg aufgelegt.
