Beachte: Veranlagungen in Finanzinstrumenten sind mit Risiken verbunden und können neben den Erträgen auch zum Verlust des eingesetzten Kapitals führen.

Aktiensparplan

Aktiensparplan

Andreas von Broker-Test.at

31. Juli 2024

Das Wichtigste in Kürze

  • Nur wenige Broker bieten einen Aktien-Sparplan an – regelmäßig in Aktien investieren
  • Nur 2 steuereinfache Broker
  • Nicht steuereinfache Aktien-Sparpläne sind steuerlich komplex
  • Kosten für Sparpläne durchaus hoch

In diesem Ratgeber

Was ist ein Aktien-Sparplan?

Bei einem Aktiensparplan legen Investoren in regelmäßigen Intervallen (meist monatlich oder einmal im Quartal) einen fixen Geldbetrag in eine Aktie an. Im Unterschied zum regulären Kauf fallen hier auch Bruchstücke an, da bei einem Investitionsbetrag von z. B. 100 Euro sich nicht genau ganze Stück an Aktien ausgehen (z. B. die Aktie der voestalpine kostet 28 Euro, so gehen sich bei 100 Euro ca. 3,57 Stück an Aktien aus). Da es Bruchstücke nicht gibt, kauft der Broker über alle Aktiensparpläne eine gerade Anzahl an Aktien ein und teilt diese auf alle Anleger auf und hält sich selbst den Teil, damit es sich auf ganze Stück wieder ausgeht.

Vorteile & Nachteile

Vorteile

  • Auch mit kleinen Beträgen in Aktien investieren können
  • Regelmäßig kaufen, automatisiert

Nachteile

  • Klumpenrisiko, keine Diversifikation
  • In der Regel höhere Spesen als bei Einzelkauf
  • Speziell bei österreichischen Anbietern kaum Auswahl

Vergleich

Wer Interesse an einem Aktiensparplan hat, der hat nicht viele Möglichkeiten als Österreicher. Nur die DADAT Bank mit 34 Aktien aus Österreich, Deutschland und den USA und die Erste Bank mit 22 Aktien aus Österreich, Großbritannien und den USA haben hier Aktien Sparplan Angebote.  easybank (ex Hello Bank) hatte früher ebenso ein Angebot, wurde jedoch eingestellt (bestehende Aktien-Sparpläne werden jedoch fortgeführt).

* Kein Kauf von Bruchstücken möglich (Fractional Shares). Das heißt nur ganze Stücke hier möglich.

  • Sparrate: Mindestinvestment je Periode
  • Gebühren: Je Ausführung eines Plans fallen diese Kosten an
  • Intervalle: In welcher Regelmäßigkeit können der Aktiensparplan ausgeführt werden? 1 = Monatlich, 2 = 2-Monatlich, 3 = Quartalsmäßig, 6 = halbjährlich
  • Anzahl Aktien: Wie viele Aktien werden von dem Institut angeboten, die für den Aktiensparplan verwendet werden können?
  • Termine: An welchem Tag bzw. welchen Tagen kann ein Aktiensparplan ausgeführt werden?
  • Börsen: Die möglichen Aktien für den Sparplan sind in welchen Indizes zu finden?
  • Dynamik: Gibt es auch die Möglichkeit einer automatisierten Dynamik? Das heißt, dass der festgelegte Investitionsbetrag einmal jährlich um x Prozent erhöht wird

Aktien Sparplan bei nicht steuereinfachen Broker

Die nicht steuereinfachen Broker haben so viele Aktien-Sparpläne im Angebot und ich möchte dort nun unbedingt einen Aktien-Sparplan eröffnen und dort so regelmäßig investieren. Was bedeutet das für mich?

  • Dokumentieren, dokumentieren, dokumentieren – jeden Beleg aufheben für die Nachfrage des Finanzamts und das bis zum Verkauf bzw. darüber hinaus (Berücksichtigung der Aufbewahrungsfristen). Das ist einiges an Aufwand Monat für Monat aber wer A wie Aktiensparplan sagt, muss auch S wie Steueraufwand sagen.
  • Abgeführt werden muss über die Einkommensteuererklärung die Kapitalertragsteuer auf Dividenden. Der eventuell vorhandene  Quellensteuerabzug auf Dividenden erfolgt am Ort des Unternehmenssitzes – ist die ausländische Quellensteuer bis zu 15 %, so kann dieser Prozentsatz voll angerechnet werden in Hinblick auf die 27,5 %ige KESt. Liegt die Quellensteuer beispielsweise bei 15 %, so muss noch 12,50 % KESt über die Einkommensteuererklärung abgeführt werden. Liegt die Quellensteuer bei 10 %, so sind es dann 17,5 % die an KESt abzuführen ist. Liegt die ausländische Quellensteuer bei 20 % so sind dennoch nur 15 % anrechenbar und es müssen 12,5 % an KESt hier noch abgeführt werden. Eine eventuell zu hohe Quellensteuer kann im Ausland (theoretisch) zurückgefordert werden. 
  • Werden Kursgewinne realisiert, also Aktien verkauft, so muss der eventuell entstandene Kursgewinn versteuert werden. Die Anschaffungskosten werden nach dem gleitenden Durchschnittspreisverfahren errechnet. Die Verkaufserlöse werden von den Anschaffungskosten abgezogen und dieser Gewinn wird sodann in der Einkommensteuererklärung versteuert. 
  • Aufpassen heißt es, dass keine sogenannten „Aktien“ gekauft werden, welche in Wirklichkeit in Österreich als Fonds gelten (z. B. REITS, BDCs, … – fallen unter das AIFMG) – diese sind als Nicht-Meldefonds zu behandeln. 
 

Kostenvergleich

Die deutschen Anbieter starten bereits ab 10 Euro Sparrate und haben im Unterschied zu den österreichischen Anbietern keine Grundgebühr bzw. Fixbetrag bei der Ausführung der Order. Daher ist es finanziell vorteilhaft bei niedrigen Sparraten dort zu kaufen. Bei 100 Euro belaufen sich die Gebühren bei Comdirect und Consorsbank bei 1,50 Euro. Trade Republic bietet den Aktien-Sparplan sogar kostenlos an!

Seit März 2021 hat die DADAT günstige Aktien-Sparpläne zu bieten und ist damit sehr wettbewerbsfähig (wenn auch nur knapp über 30 Aktien zur Auswahl).

Werden Aktien im Wert von 100 Euro bei der Erste Bank gekauft, so fallen hier rund 2,2 Euro an Gebühren an, bei der DADAT günstige 0,93 Euro. 

 

Sparrate Comdirect Consorsbank Smartbroker Erste Bank DADAT Bank
25,00 € 0,38 € 0,38 €      
50,00 € 0,75 € 0,75 €   ca. 1,1 € 0,84 €
75,00 € 1,13 € 1,13 €   ca. 1,65 € 0,88 €
100,00 € 1,50 € 1,50 €   ca. 2,2 € 0,93 €
150,00 € 2,25 € 2,25 € 0,80 € ca. 3,3 € 1,01 €
200,00 € 3,00 € 3,00 € 0,80 € ca. 4,4 € 1,10 €
300,00 € 4,50 € 4,50 € 0,80 € ca. 6,6 € 1,28 €
500,00 € 7,50 € 7,50 € 1,00 € ca. 11 € 1,63 €
1.000,00 € 15,00 € 15,00 € 2,00 € ca. 22 € 2,50 €
2.000,00 € 30,00 € 30,00 € 4,00 € ca. 44 € 4,25 €
3.000,00 € 45,00 € 45,00 € 6,00 € ca. 66 € 6,00 €

 

Anbieter

Trade Republic

Mit November 2020 ist Trade Republic auch in Österreich gestartet als nicht steuereinfacher Broker, die Steuer ist daher vom Kunden selbst zu errechnen und abzuführen. Trade Republic bietet gleich zum Start auch für uns Österreicher einen Aktien-Sparplan an. Ab 10,00 Euro Mindest-Sparrate im Monat ist der Trade Republic Kunde mit dabei. Investiert werden kann in eine von über 2.600 Aktien! Und wie viel kostet jede Ausführung? Nichts, nada, zero! Wahnsinns-Angebot, ähnlich wie Trading 212, aber leider nicht steuereinfach der Broker.

Scalable Broker

Der Scalable Broker, ebenso ein Angebot aus Deutschland, startete mit Jänner 2021 seinen Aktien-Sparplan. Es sind hier eine Vielzahl an internationalen Aktien zu kaufen, teilweise sogar auch welche aus Österreich. Wie viele Aktien Scalable Capital denn nun tatsächlich auch als Sparplan anbietet ist bislang nicht bekannt, sie selbst sprechen nur von vielen der insgesamt 4.000 Aktien die Scalable Broker allgemein zur Verfügung stellt. Vermutlich sind es ein paar hundert Aktien. Die Ausführungkosten liegen bei 0,99 Euro je Sparplanausführung. 

Gleichzeitig ist es aber auch so, dass 1 Sparplan bei Scalable Capital kostenlos ausgeführt werden kann und über den Prime Broker mit Jahreskosten von knapp 36 Euro, sind alle Sparplan Ausführungen kostenlos.

Comdirect

Die Comdirect ist ein deutscher Anbieter, nicht steuereinfach und kommt mit 0,00 Euro Depotführung für 3 Jahre nach Österreich. Die Eröffnung ist unkompliziert, jedoch nur über ein PDF-Formular möglich. Die Identifizierung bzw. Legitimation der Person ist einfach über ein Video-Identverfahren möglich. Mehr zum Wertpapierdepot der Comdirect ist hier nachzulesen. Der Sparplan selbst ist sehr günstig für niedrigere Investsummen. Bei der Anzahl der möglichen Aktien hat die Comdirect im Moment 276 Aktien im Angebot. Mehr als die österreichischen Anbieter, aber auch deutlich weniger als die Consorsbank.

Die Sparpläne können in den Intervallen monatlich, 2-monatlich und quartalsweise ausgeführt werden. Sehr schön ist bei der Comdirect, dass bei der Anlage des Aktiensparplans festgelegt werden kann, dass der Sparplan am 1., 7., 15. oder 23. des Monats ausgeführt werden soll. Auch die dynamische Anpassung der Rate ist möglich, was bedeutet, dass z. B. jedes Jahr die Sparrate um 5 % nach oben angepasst werden und so die monatliche Sparrate dann nicht mehr 100 Euro sondern 105 Euro ist.

Werden deutsche Namensaktien gekauft, so fallen hier nochmals gesonderte Gebühren an.

Consorsbank

Die Consorsbank ist auch ein deutscher Anbieter. Sie ist eine Tochter der französischen BNP Paribas. Da die Consorsbank ein deutscher Anbieter ist, kümmert sich die Consorsbank nicht um die Versteuerung des Depots bzw. der Transaktionen. Es ist kein steuereinfaches Wertpapierdepot und so hat sich der österreichische Kunde selbst darum zu kümmern. Mehr über das Wertpapierdepot der Consorsbank gibt es in diesem Beitrag.

Der Aktien-Sparplan der Consorsbank ist sehr umfangreich im Vergleich zu den anderen Anbietern. Rund 430 Aktien sind hier möglich und damit hat die Consorsbank die größte Auswahl aller vier Anbieter. Werden deutsche Namensaktien gekauft, so fallen zusätzliche Gebühren an. Über den Kundendienst kann jedoch vereinbart werden, dass der Aktienkauf nicht ins Namensregister eingetragen wird – dann entfallen die Gebühren. Nachteil ist, dass der Aktionär dann natürlich auch kein Stimmrecht bei der Hauptversammlung hat. Der Aktiensparplan kann monatlich, 2-monatlich, quartalsweise und halbjährlich bei der Consorsbank ausgeführt werden. Wann, das ist bei der Consorsbank mit 1. oder 15. als Wahlmöglichkeit vorgegeben.

Smartbroker

Auch beim neuen Broker, dem Smartbroker, gibt es Aktien-Sparpläne. Da der Smartbroker aus Deutschland ist, ist das Angebot leider auch für uns Österreicher nicht steuereinfach. Jede Ausführung kostet beim Smartbroker mindestens 0,80 Euro bzw. 0,20 % des Ordergegenwerts des Sparplans. 

Ist auch ein Eintrag ins Namensregister gewünscht, so wird beim Kauf 1,00 Euro fällig.

Insgesamt sind beim Smartbroker 102 Aktien Sparplan-fähig. Der große Nachteil ist beim Smartbroker, dass es hier KEINE Bruchteile gibt. Keine Fractional Shares. Daher gibt es dort nur ganze Stücke und die Mindesthöhe beim Aktiensparplan ist daher 125 Euro. Sehr ungewöhnlich.

easybank

Aktuell hat die easybank das Aktien-Sparplan Angebot eingestellt. Ob es nochmals kommt wird sich weisen. Hier wird nun das alte Angebot beschrieben bzw. jenes für die, die noch einen alten easybank Aktien-Sparplan am laufen haben:

Bei der easybank gibt es jährliche Depotgebühr in der Höhe von 0,12 % und das Verrechnungskonto kostet 18 Euro. Genauere Informationen über das Wertpapierdepot der easybank gibt es hier nachzulesen.

Die Sparrate bei der easybank ist ab 100 Euro und damit die höchste Rate von allen. Niedriger ist dort nicht möglich. Die Gebühren sind auch nicht ohne, denn je Ausführung eines Aktiensparplans verrechnet die easybank fix 3 Euro und 0,275 % der Sparrate. Das ist nicht günstig, speziell bei niedrigeren Beträgen – bei hohen Beträgen sehr wohl. Die easybank bietet ca. 60 Aktien zum Kauf an, welche sich im ATX, DAX oder den USA wiederfinden. Insgesamt sind es 19 Aktien aus Österreich, 30 Aktien aus Deutschland und 10 Aktien aus den USA. Besser als bei der DADAT Bank, aber ist man damit zufrieden? Eher nicht insbesondere, weil es bei der easybank auch nicht die Möglichkeit gibt Bruchstücke einer Aktie zu kaufen. Kostet eine Aktie 120 € und möchte der Kunde monatlich 100 € für den Aktien-Sparplan reservieren, so wird erst mit dem zweiten Monate eine Summe von 200 € erreicht und von diesen 200 € wird dann um 120 € eine Aktie gekauft. Auch bei Smartbroker ist es nicht möglich Bruchstücke zu kaufen.

Der Aktiensparplan wird bei der easybank fix am 10. ausgeführt und es ist nur möglich festzulegen ob monatlich oder quartalsweise die Ausführung passieren soll. Eine automatische Dynamik ist nicht möglich, das heißt die Sparraten müssen manuell angepasst werden.

DADAT

Die DADAT ist seit 2017 in Österreich am Brokermarkt und hat leicht günstigere Depotgebühren als es die easybank hat. Die Depotgebühr beträgt 0,09 % und das Verrechnungskonto kostet 10,52 Euro im Jahr. Mehr Informationen über das steuereinfache Depot gibt es hier zum Nachlesen.

Die Sparrate ist bei der DADAT bereits ab 20 Euro möglich und auch die Gebühren sind günstiger als es bei der easybank der Fall ist. Die fixe Gebühr beträgt 0,75 Euro und der variable Teil beträgt 0,175 %. Der Sparplan kann so wie bei der easybank monatlich und quartalsweise ausgeführt werden. Hier wird am 15. des Monats der Aktiensparplan ausgeführt. Eine dynamische, automatische Anpassung des Sparplans gibt es auch bei der DADAT nicht. Mit März 2021 hat die DADAT die Anzahl der Aktien deutlich erhöht und wurde so attraktiver, Statt lediglich nur 9 Aktien aus dem ATX, bietet sie nun insgesamt 34 Aktien aus Österreich, Deutschland und den USA – das ist schon deutlich interessanter, dazu auch attraktive Kosten.

Erste Bank

Auch die Erste Bank bietet einen Aktien Sparplan an. Es sind 22 Aktien aus Österreich, Großbritannien und den USA im Angebot. Gestartet wird ab einer Rate von 50,00 Euro. Die Erste Bank hat hier auch ein eigenes Angebot von einem Sparplan Depot welches die ersten 3 Jahre kostenlos ist bzw. bis zu einem Depotwert von 10.000 Euro.

Abgebucht werden kann der Aktien Sparplan von einem Erste Bank Konto aber auch von einem externen Konto. Ausgeführt werden kann der Sparplan auf monatlicher, zweimonatlicher, quartalsweiser, etc. Basis. Viele Möglichkeiten stehen hier bei der Ersten zur Verfügung.

Trading 212

Die Implementierung des Aktien-Sparplans bei Trading 212 ist wohl die vorbildhafteste. Es ist einfach zu bedienen, es startet bereits ab 1 Euro und es sind über 1.700 Aktien (Stand September 2020) auszuwählen. Dabei ist die prozentuelle Verteilung ebenso frei einstellbar als auch von wo abgebucht werden soll und an welchem Tag und wie oft. So sollte es bei allen sein, ABER … Das große ABER kommt hier, denn Trading 212 ist ein geschlossenes System. Es kann hier kein Depotübertrag stattfinden. Weder zu Trading 212 als auch weg von Trading 212. Ebenso ist es ein junger, hipper Anbieter aus Bulgarien/Großbritannien und wer weiß, wie lange es diesen Anbieter noch gibt und im Fall des Falles, wie auf die Depotstände zugegriffen werden können?
 

 

Video

In diesem Video werden die Möglichkeiten für Aktien-Sparpläne für uns Österreicher präsentiert. 

Liste

Die Tabelle zeigt die Aktien beim jeweiligen Broker, die er im Programm hat. Bei Comdirect und der Consorsbank steht in Klammer die Wertpapierkennnummer, WKN abgekürzt. Bei den anderen Brokern findet sich die ISIN dagegen in Klammer angeführt. 

Bei dieser Liste ist schön und klar ersichtlich, dass die österreichischen Broker DADAT und easybank ein sehr überschaubares Angebot bieten, während die deutschen Broker eine deutlich größere Auswahl anbieten.

Fazit

Ob ein Aktien-Sparplan grundsätzlich sinnvoll ist, muss jeder für sich entscheiden. Die Gefahr eines Klumpenrisikos und die überschaubare an Auswahl an möglichen Aktien für den Sparplan sind Punkte die nicht gerade für einen Aktiensparplan sprechen. Dazu kommt, dass die österreichischen, steuereinfachen Anbieter nur wenige Aktien anbieten. Die DADAT mit 34 Aktien aus Österreich, Deutschland und den USA. Die Erste Bank mit 22 Aktien. In Deutschland bieten Neobroker wie Scalable Capital oder Trade Republic viele Aktien Sparpläne an, aber auch die arrivierten Broker wie Comdirect oder Consorsbank bieten hier eine große Auswahl. Österreichische Broker nutzen dieses Nischenprodukt kaum. 

Aktien-Sparpläne in Österreich: Ein schwieriges Unterfangen und generell stellt sich die Frage, ob es sinnvoll ist einzelne Aktien sich über regelmäßige Investitionen sich ins Depot zu holen oder doch lieber mit der Hilfe einer einmaligen Transaktion?!

Andreas von Broker-Test.at
Andreas ist Gründer und der Kopf hinter Broker-Test.at – er ist begeisterter Privatanleger, 1998 begann alles mit einem 20.000 Schilling Investment in die damalige Aktie des ehemals staatlichen Konzerns, der VA Tech (heute Primetals). Seit 2014 wird mit dieser Seite versucht mehr Transparenz für Interessierte und Anleger zu schaffen. 👉🏽 Mehr über mich und die Geschichte zu Broker-Test.at gibt es hier zum Nachlesen. 👉🏽 Zum Newsletter von Broker-Test.at kann hier die E-Mail Adresse eingetragen werden.
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2 Kommentare
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Durch deine Seite ist es mir möglich selber auch die Steuer abzurechnen, finde es wirklich toll erklärt. Ich selber war ebenfalls schon bei Direktanlage/ Brokerjet und habe jetzt ein Depot bei Degiro und überlege auch bei Trade Republik zu eröffnen.

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Danke Rudi für die Blumen! Wie immer alles ohne Gewähr und jeder ist für sich selbst verantwortlich, speziell wenn es um die Abfuhr der lieben Steuer geht. Eine Steuerberatungskanzlei hat hier sicher einen prüfenden Blick 🙂

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